（协会第六届常务理事会第2次会议表决通过，2017年9月8日发布，2017年10月1日起实施）

第一章总则

第一条为指导证券公司有效落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》（以下简称办法），提升证券公司合规管理水平，制定本指引。

第二条证券公司应当树立并坚守以下合规理念:

（一）全员合规。合规是证券公司全体工作人员的基本行为准则。证券公司全体工作人员应当严格遵守法律、法规和准则，主动防范、发现并化解合规风险。

（二）合规从管理层做起。证券公司应当建立完善的公司治理结构，确保董事会有效行使重大决策和监督功能，确保监事会有效行使监督职能；证券公司董事会、监事会、高级管理人员应当重视公司经营的合规性，承担有效管理公司合规风险的责任，积极践行并推广合规文化 ……